澳门金沙,澳门金沙官网朝阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告(书面)

——20201223日在朝阳县第十八届

人民代表大会第四次会议上

 

朝阳县财政局局长  杨宝林

 

各位代表:

受县人民政府的委托,我向大会报告全县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案),请予审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

(一)预计全县财政收入完成情况

财政总收入预计完成472,891万元,为调整预算的100%,同比增长2.6%,增收11,813万元。其中,一般公共预算收入71,015万元,为调整预算的100%,同比增长15%,增收9,263万元(税收收入50,912万元,同比增长9%,增收4,183万元,非税收入20,103万元,同比增长33.8%,增收5,080万元);上级补助收入369,683万元,为调整预算的100%,同比下降1.3%,减收4,759万元;上年结余993万元;调入资金31,200万元。一般公共预算收入中,税收收入占比71.7%,非税收入占比28.3%

县域内全口径收入分系统完成情况:

全口径收入184,565万元,为调整预算的100%,同比增长54.2%,增收64,858万元。

——税务系统全口径收入79,962万元,为调整预算的100%,同比增长5%,增收3,825万元。其中:一般公共预算收入52,112万元,同比增长8.4%,增收4,032万元;上划收入27,850万元,同比下降0.7%,减收207万元;

——财政系统收入104,603万元,为调整预算的100%,同比增长140.1%,增收61,033万元。其中:一般公共预算收入18,903万元,同比增长38.3%,增收5,231万元;政府性基金及专户收入85,700万元,同比增长186.6%,增收55,802万元。

一般公共预算收入中主要收入项目完成情况:

——各项主要税收收入:增值税20,350万元,为调整预算的101.8%,同比增长5.3%,增收1,020万元;资源税7,200万元,为调整预算的101.4%,同比增长6.2%,增收418万元;企业所得税3,500万元,为调整预算的97.2%,同比下降11.4%,减收450万元;个人所得税1,500万元,为调整预算的98%,同比下降19.7%,减收368万元;契税4,898万元,为调整预算的102%,同比增长395.7%,增收3,910万元;

——各项主要非税收入:专项收入1,790万元,为调整预算的99.4%,同比下降14.3%,减收298万元;行政事业性收费2,301万元,为调整预算的97.9%,同比下降49.6%,减收2,265万元;罚没收入4,412万元,为调整预算的102.6%,同比增长61.1%,增收1,673万元;国有资产有偿使用收入9,170万元,为调整预算的103%,同比增长197.6%,增收6,089万元。

(二)预计全县财政支出完成情况

财政总支出预计完成472,891万元,为调整预算的100%,同比增长2.6%,增加支出11,813万元。其中:一般公共预算支出449,191万元,为调整预算的100%,同比增长0.8%,增加支出3,657万元;上解支出23,700万元,同比增长27.8%,增加支出5,150万元。

按功能分类的主要项目:

——一般公共服务支出33,190万元,为调整预算的100%,同比增长2.4%,增加支出776万元;

——公共安全支出12,442万元,为调整预算的100%,同比增长0.5%,增加支出66万元;

——教育支出76,538万元,为调整预算的100%,同比增长1.2%,增加支出907万元;

——科学技术支出184万元,为调整预算的100%,同比下降24.9%,减少支出61万元;

——文化体育与传媒支出4,916万元,为调整预算的100%,同比增长1.9%,增加支出94万元;

——社会保障和就业支出92,056万元,为调整预算的100%,同比增长9.2%,增加支出7,756万元;

——卫生健康支出29,622万元,为调整预算的100%,同比下降29.2%,减少支出12,207万元;

——节能环保支出7,776万元,为调整预算的100%,同比增长54%,增加支出2,727万元;

——城乡社区事务支出16,818万元,为调整预算的100%,同比下降3.5%,减少支出609万元;

——农林水事务支出117,830万元,为调整预算的100%,同比下降0.1%,减少支出129万元;

——自然资源气象等事务支出2,384万元,为调整预算的100%,同比下降7.1%,减少支出182万元;

——住房保障支出25,169万元,为调整预算的100%,同比增长20.6%,增加支出4,298万元。

按经济分类的主要项目:

——工资福利、对个人和家庭的补助支出290,120万元,同比增长10.1%,增加支出26,610万元;

——商品和服务支出45,650万元,同比下降16.2%,减少支出8,800万元;

——其他资本性支出(基础设施等固定资产投资)81,580万元,同比下降5.1%,减少支出4,387万元。

(三)预计全县财政收支平衡情况

财政总收入预计完成472,891万元,其中:一般公共预算收入71,015万元,返还性收入3,356万元,一般性转移支付301,870万元,专项转移支付收入64,457万元,上年结转收入993万元,调入资金31,200万元;财政总支出预计完成472,891万元,其中:一般公共预算支出449,191万元,上解支出23,700万元。

(四)预计县本级财政收支完成情况

县本级一般公共预算收入预计完成34,979万元,为全县一般公共预算收入的49.3%,其中:增值税6,711万元,企业所得税1,182万元,个人所得税616万元,城镇土地使用税2,775万元,土地增值税1,304万元。县本级一般公共预算收入中税收完成16,143万元,非税收入完成18,836万元。

县本级一般公共预算支出预计完成375,057万元,其中:一般公共服务支出24,290万元,公共安全支出12,422万元,教育支出34,482万元,社会保障和就业支出82,384万元,卫生健康支出28,675万元,城乡社区事务支出16,662万元,节能环保支出7,776万元,农林水支出109,952万元。

县本级当年财政总收入预计完成436,855万元,其中:一般公共预算收入34,979万元,返还性收入3,356万元,一般性转移支付财力补助301,870万元,专项转移支付收入64,457万元,上年结转收入993万元,调入资金31,200万元;县本级当年财政支出预计完成436,855万元,其中:一般公共预算支出375,057万元,上解支出23,700万元,补助下级支出38,098万元。

(五)社会保险基金收支预计完成情况

1、企业职工基本养老保险基金收入49,189万元,支出68,530万元。

2、城乡居民基本养老保险基金收入16,696万元,支出14,658万元。

3、机关事业单位基本养老保险基金收入38,668万元,支出34,350万元。

4、职工基本医疗保险基金收入14,032万元,支出8,422万元。

5、城乡居民基本医疗保险基金收入33,684万元,支出28,012万元。

6、工伤保险基金收入1,607万元,支出657万元。

7、失业保险基金收入448万元,支出787万元。

(六)政府性基金收支预计完成情况

政府性基金收入预计完成102,614万元,其中:本级收入85,700万元,上级补助收入7,946万元。上年结余8,968万元,政府性基金支出预计完成40,633万元。

各位代表,按照县十八届人大三次会议有关决议和审查意见,财政部门克服新冠肺炎疫情引发的不确定困难,克服尖锐的收支矛盾,执行积极有为的财政政策,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,切实强化收入征管,努力保障重点支出,防范和化解财政风险,创新管理模式,统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展,为县域振兴和民生改善提供了财力支持。

  1、多管齐下,夯实县域发展新财源。一是努力挖掘税源。夯实采矿业等主体税源,拓展服务业等新兴税源,狠抓增值税、资源税等主体税种,深挖环保税等新兴税种。全年矿山企业入库26,691万元,同比增长17.7%。房地产企业税收入库7,415万元,同比增长11.3%。环保税完成1,336万元,同比增长8.5%。二是促进企业属地纳税。鼓励金融企业在朝阳县设立分支机构,鼓励将财政账户和预算单位账户设在县域内银行。引导县直机关公务用车和县域内机动车辆到在澳门金沙,澳门金沙官网纳税的保险公司投保,金融保险企业上缴车船税1,335万元。三是推进综合治税治费平台建设。全县139家成员单位纳入综合治税治费平台系统管理。通过综合治税治费平台的比对、分析、核查,税源扩大了,合计增加税收3,200万元。四是着力支持园区建设。改善营商环境,以基础设施建设为重点,为柳城经济开发区安排财政资金35,000万元,及时拨付新县城工程款6,500万元,全力推进并加快了园区建设步伐,使乡镇招商引资、“飞地经济”项目进入园区,建立新税基,涵养新财源。澳门金沙,澳门金沙官网“飞地经济”项目落地67个,各乡镇实现一般公共预算收入36,036万元,同比增长11.1%,占全县一般公共财政预算收入的50.7%。柳城经济开发区实现全口径税收近12,000万元,成为新的增收亮点。五是向上争取到位资金500,000万元(包含101,500万元地债资金),是同期一般公共预算收入的7倍多。盘活资金19,000万元。有效缓解了澳门金沙,澳门金沙官网财力紧张程度,有力支持了各项事业的发展。

  2、优化支出,打造财政为民新样板。紧紧围绕科学调整和优化支出结构目标,积极筹措资金,压减非急需非刚性支出,夯实“保基本民生、保工资、保运转”支出。一是防疫助企,落实减税降费激励政策。全县下达各级财政部门疫情防控资金4,150.7万元,用于疫情防控人员补助、防控物资购置、防疫巡查等。发挥市县服务企业专班作用,筹措资金清理拖欠民营中小企业欠款1,657万元,切实解决企业困难。有效执行国家级和省级先后出台的26项税费优惠政策,给企业减负,减免企业税费13,400万元。累计发放创业担保贷款 638笔,累计发放金额8,217.1万元。财政已拨付贴息资金537.4万元。为1050名公益岗人员发放公益岗工资2,209万元。为26户企业发放稳岗补贴补助资金168.7万元,缓解企业发展生产资金压力。二是加力提效,满足脱贫攻坚、乡村振兴资金需求。2020年已拨付上级财政专项扶贫资金17,520.6万元,县本级扶贫配套资金3,897.7万元。支持全县28个乡镇扶贫产业项目,围绕“一超过、两不愁、三保障”结合光伏发电、温氏养猪、设施农业等扶贫主导产业,用于危房改造、扶助贫困人口种植养殖、以工代赈等事业,助推乡村振兴。争取资金2,996万元,安排建设完工一事一议村内户外道路182公里,覆盖19个乡镇35个村。争取资金800万元,落实美丽乡村示范村项目10 处,惠及10个村。发放耕地地力补贴6,649万元,近14万名农民获益。发放玉米大豆生产者补贴资金6,759万元,惠及11万名农民。三是上调标准,力保工资和养老金发放。将全县在职财政供养人员住房公积金缴存比例上调到12%。全年发放在职财政供养人员工资93,000万元。发放企业职工基本养老保险金68,530万元,机关事业养老金34,350万元。工资发放不跨月,养老金发放不穿底。发放60周岁退伍兵补助资金1,141万元,3931名农村籍老兵受益。为152780周岁以上高龄老人发放高龄补贴365万元。城乡居民医疗保险基金、城乡居民养老保险基金、职工医保、失业保险、工伤保险、优抚补助金等都得到了及时发放,政府补助标准进一步提高。四是筹划测算,建造教育基础设施。安排资金5,085万元,筹备建设2019-2020年朝阳县学校薄弱环节能力提升项目37个。安排资金2,821万元,筹备建设学校、幼儿园卫生厕所项目92个。

  3、改革奋进,绽放财政体制新活力。一是巩固县乡财政管理体制改革成果。推进县乡“分灶吃饭”,按照“飞地经济”税收管理,将乡镇较上年新增财力全部留给乡镇。县级财力每年拿出500万元用于奖励乡镇增收激励措施。二是强化预算执行。收到省市直达资金30,063万元,全部拨付到位。三是加快国有企业改革步伐。推进朝阳县国有企业(集团)公司建设。鼓励地方企业和民营资本积极参与国有企业的产权制度改革,积极稳妥发展混合所有制经济。开展国有企业退休人员社会化管理工作。四是创新非税收入管理模式。推进票据电子化改革。五是加强行政内控管理。整合银行账户,清理财政专户,优化岗位设置,实行财政账户专人管理。

   4、提高绩效,激活财政管理新动能。落实刚性要求,严格财经纪律,加强财政管理,努力建立现代财政治理体系。一是规范“一卡通”惠民补贴发放。2020年发放完成惠民补贴项目 45项,完成发放70万人次,发放惠民补贴资金38,000万元。二是提高财政投资评审和政府采购质量。共完成131项工程预算评审,送审资金84,177万元,审减资金14,952万元,审减率18%。完成工程结算评审225项,送审资金48,134万元,审减资金8,931万元,审减率19%。完成政府采购6,869万元,节约资金409万元,节支率5.6%。三是加强财政绩效管理。印发了《朝阳县县级部门预算绩效管理实施细则》《朝阳县上级转移支付绩效管理实施细则》等7个预算绩效管理相关规定,完成了朝阳县2019年度扶贫资金动态监控平台中扶贫资金和扶贫项目的自评。

2020年,全县财政工作经受住了严峻考验和挑战,取得了较好成绩。成绩的取得,是县委、县政府科学决策、正确领导的结果,是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果,是各级、各部门和全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时,我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战:一是受新冠疫情冲击、经济低迷和政策性减收等多重因素影响,全县税收收入增幅还不够高;二是税源结构不尽合理,“低端主导、一铁独大”的税收格局未有改变,收入保持稳定增长难度更加突出;三是为保障经济社会发展,精准扶贫、维稳安保、风险防控、产业转型、城镇升级、生态提质等事业资金需求巨大,在当前财税改革进一步深化的形势下,收支矛盾更加突出。面对这些困难,我们将以更加积极的姿态、锐意改革的思维、创新务实的举措积极应对。

二、2021年财政预算(草案)和主要工作安排

2021年,全县财政预算编制的基本原则:一要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,以党中央及省、市确定的年度经济社会发展目标为依据,坚决贯彻党中央重大方针政策和决策部署及省、市、县的具体要求,本着统筹兼顾、积极稳妥、收支平衡的原则,执行积极有为的财政政策,加大开源节流力度,切实提高财政资金配置效率,坚决按照“量入为出”、“量力而行”和“先生活,后生产”原则制定收支预算。二要优化支出结构,全力压减非急需非刚性支出。以收定支、提质增效,实事求是编制收入预算,提高财政收入质量。打破基数概念和支出固化格局。继续盘活财政存量资金,聚焦社会民生等重点目标。统筹推进疫情防控和经济社会发展工作,落实“六稳”、“六保”任务、实施减税降费。三要巩固预算评审和绩效管理成果,提升中期规划引领作用,深化预决算和政府购买服务等信息公开,着力构建全面规范、公开透明的现代预算制度。坚持先有预算后有支出,严控预算追加事项。

2021年财政收支预算(草案)拟作如下安排:

  (一)全县收入预算

全口径财政收入155,472万元,同比下降15.8%;其中一般公共预算收入安排82,377万元,同比增长16%(税收收入59060万元,同比增长16%,非税收入23,317万元,同比增长16%),上划收入32,735万元,同比增长17.5%,政府性基金收入40,360万元,同比下降52.9%

——分系统安排,税务系统全口径收入93,185万元,其中一般公共预算收入60,450万元,上划收入32,735万元;财政系统收入62,287万元,其中一般公共预算收入21,927万元,政府性基金收入40,360万元。

(二)全县支出预算

一般公共预算支出安排202,217万元。

按功能分类的主要项目:

——一般公共服务安排支出23,855万元;

——公共安全安排支出9,703万元;

——教育安排支出55,678万元;

——科学技术安排支出99万元;

——文化体育与传媒安排支出2,465万元;

——社会保障和就业安排支出51,143万元;

——卫生健康安排支出12,285万元;

——节能环保安排支出803万元;

——城乡社区事务安排支出3,856万元;

——农林水事务安排支出18,361万元;

——住房保障安排支出9,490万元。

按经济分类的主要项目:

——工资福利、对个人和家庭的补助支出129,987万元;

——商品和服务支出28,050万元;

——对社会保障基金补助支出33,478万元;

——债务付息支出4,359万元。

    (三)全县收支平衡情况

    全县财政总收入221,217万元,其中:一般公共预算收入82,377万元,转移性收入138,840万元;全县财政总支出221,217万元,其中:一般公共预算支出202,217万元,上解支出19,000万元。

(四)县本级财政收支预算

县本级一般公共预算收入46,409万元,税收收入24,796万元,其中:增值税9,446万元,企业所得税1,937万元,个人所得税469万元,城镇土地使用税3,519万元,土地增值税1,557万元,契税3,652万元;非税收入21,613万元。

县本级一般公共预算支出141,239万元,其中:一般公共服务支出15,265万元,公共安全支出9,703万元,教育支出23,042万元,科学技术支出99万元,文化体育与传媒支出2,163万元,社会保障和就业支出43,606万元,卫生健康支出11,311万元,城乡社区事务支出3,691万元,农林水支出11,966万元。

县本级财政收入185,249万元,其中:一般公共预算收入46,409万元,转移性收入138,840万元;县本级财政支出185,249万元,其中:一般公共预算支出141,239万元,上解支出19,000万元,补助下级支出25,010万元。

(五)社会保险基金收支预算

1、城乡居民基本养老保险基金收入预算18,897万元,支出预算16,257万元。

2、机关事业单位基本养老保险基金收入预算39,043万元,支出预算35,860万元。

3、职工基本医疗保险基金收入预算14,872万元,支出预算8,978万元。

4、城乡居民基本医疗保险基金收入预算36,209万元,支出预算28,420万元。

5、失业保险基金收入预算705万元,支出预算730万元。

(六)政府性基金预计收支完成情况

政府性基金收入预计完成40,360万元,其中:本级国有土地收益基金收入40,000万元,城市基础设施配套费收入360万元。政府性基金预计支出40,360万元。

(七)国有资本经营预算收入预计和支出安排

按预算完整性要求,澳门金沙,澳门金沙官网今年首次做了国有资本经营预算。国有资本经营预算收入153.4 万元, 其中:利润收入50万元,基它国有资本经营预算收入103.4万元。国有资本经营预算支出153.4万元。

2021年是巩固脱贫攻坚和全面建成小康社会成果的关键之年,是“十四五”起步之年。我们将落实习近平总书记历次讲话精神,贯彻新发展理念,构建新发展格局,坚持稳中求进工作总基调,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等工作,坚定信心,鼓足干劲儿,真抓实干,推动高质量发展。

第一,依法组织财政收入,提高收入质量。一是把培植财源作为财政工作的重中之重,加大税收征缴力度,做大财政“蛋糕”,全力支持园区建设,扶持新的经济增长点。努力提高一般公共预算收入质量,有效促进可用财力持续稳定增长。二是精细化做好综合治税治费工作,定期对重点行业、重点税源缴纳税费情况进行分析,挖潜堵漏,及时掌握收入动态变化情况,做到应收尽收。三是积极向上争取政策和资金。认真研究振兴东北老工业基地、突破辽西北、县域经济发展等政策措施,吃透精神、把准走向,积极与有关部门沟通协调,申报好项目,争取澳门金沙,澳门金沙官网政策和资金支持。

第二,不断优化支出结构,夯实财政保障。分好财政“蛋糕”,用好增量、激活存量,着力保工资,保运转,保障扶贫、农业、教育、社保、医疗等关系群众切身利益的民生方面刚性支出。严格落实预算法,强化预算约束,认真执行人大批准的预算。将存量资金使用与年度预算安排统筹考虑,全力保障各项重点支出资金需求。

  第三,继续推进财政体制改革,全面落实乡村振兴战略。加强乡镇财政规范化建设,完善财政资金绩效考核机制。进一步规范乡镇单位银行账户及资金的管理。建立事权与支出责任相适应的现代财政制度。通过“飞地经济”政策引领发展建设一批新项目,培育新税源,增加乡镇税收收入。紧抓国家全面推进乡村振兴战略机遇,与各部门形成合力,横纵借力,加快产业融合提质升级,壮大村集体经济,撬动县域经济结构。

第四,严格债务工作管理,防范化解财政风险。认真落实国家澳门金沙,澳门金沙官网严禁举借新债的相关政策,对政府性债务严格实行“借、用、还”全程监管,完善债务台账,做到账实相符,严防无序借款和恶意借款,根据政府性债务的清理甄别结果,进一步加强债务管理,不得随意举借新债,切实防范和化解财政风险。

第五,加强财政监督检查,管好财政资金。建立财政部门、主管部门、资金使用单位、审计部门相互联动的预算执行监督体系。牢固树立法治理念,继续推进预算公开,自觉接受各界监督。加强监督检查结果的追踪问效和反馈机制,提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

第六,推进国资国企改革,理顺体制机制。加强国有融资平台管理,进一步完善国资监管体系,提高国有资产运行质量和利用效率。按照管资产与管人、管事相结合,逐步向管资本为主过渡,逐步建立县属国有资产统一的监管体制。 

各位代表,做好2021年全县财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委县政府的坚强领导下,在县人大及其常委会的监督指导和县政协的关心支持下,恪尽职守,忠诚担当,努力开创新时代财政改革与发展新局面!