——20161227日在朝阳县第十七届人民

代表大会第五次会议上

朝阳县财政局局长  于海山

各位代表:

我受县人民政府的委托,向大会报告全县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案),请予审议,并请各位列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

(一)预计全县财政收入完成情况

财政总收入预计完成362,222万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长24%,增加70,193万元。其中:公共财政预算收入41,000万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降7.9%,减收3,436万元;转移性收入321,222万元,为调整预算的100%,增收105, 489万元。在公共财政预算收入中,税收占79%,非税收入占21%

县域内全口径收入分系统完成情况是:

全口径收入77,195万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降7.1%,减收5,905万元,主要原因是由于矿山、房地产和建筑市场低迷,土地出让减少,导致税费大幅下降。

——国税系统全口径收入21,113万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长2.2%,增收468万元。其中:上划中央收入11,913万元,比上年决算数下降18%,减收2,616万元;公共财政预算收入9,200万元,比上年决算数增长50.4%,增收3,084万元;

——地税系统全口径收入27,067万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降21.2%,减收7,299万元。其中:上划上级收入3,067万元,比上年决算数下降11.8%,减收409万元;公共财政预算收入24,000万元,比上年决算数下降22.3%,减收6,890万元;

——财政系统收入29,015万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降7.1%,减收5,905万元。其中:基金及专户收入21,215万元,比上年决算数增长3.5%,增收726万元;公共财政预算收入7,800万元,比上年决算数增长5%,增收370万元。

公共财政预算收入中主要收入项目完成情况是:

——各项主要税收:增值税8,000万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长46.5%,增收3,718万元;营业税5,700万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降103.5%,减收5,901万元;资源税5,000万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长15.9%,增收795万元;企业所得税2,400万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降34.9%,减收837万元;个人所得税800万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降0.3%,减收2万元;

——各项主要非税收入:专项收入1,650万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降49.1%,减收810万元;行政事业性收费1,750万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降35%,减收613万元;罚没收入3,100万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降8.5%,减收264万元;国有资源有偿使用收入1,800万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长71.7%,增收1,291万元。

(二)预计全县财政支出完成情况

财政总支出362,222万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长24%,增加支出70,193万元;其中公共财政预算支出276,253万元,比上年决算数增长9.6%,增加支出24,253万元。

按功能分类的主要项目:

——一般公共服务支出25,119万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长39.5%,增加支出7,115万元,主要是由于新城搬迁致使机关事务运行费用相应增加;

——公共安全支出12,702万元,为调整预算的99.5%,比上年决算数增长15.6%,增加支出1,718万元,主要是工程款和政法装备专项支出增加;

——教育支出40,102万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降5.8%,减少支出2,498万元;主要是因为一些工程项目未完工或完工项目未结算;

——科学技术支出400万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长12.6%,增加支出45万元;

——文化体育与传媒支出2,489万元,为调整预算的99.6%,比上年决算数下降9.3%,减少支出255万元;

——社会保障和就业支出58,011万元,为调整预算的99.5%,比上年决算数增长15.2%,增加支出7,655万元;主要是养老保险及农村最低生活保障标准提高等政策性支出增加;

——医疗卫生支出25,350万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长2.1%,增加支出530万元;

——节能环保支出1,815万元,为调整预算的94.4%,比上年决算数下降88.9%,减少支出14,680万元,主要是上级专项比上年减少11,468万元;

——城乡社区事务支出17,982万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长39.4%,增加支出14,299万元,主要是“五个一”项目支出增加;

——农林水事务支出59,019万元,为调整预算的99.5%,比上年决算数增长0.2%,增加支出137万元;

——国土资源气象等事务支出2,532万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降54.5%,减少支出3,040万元;主要是上年小波赤村土地储备一次性支出减少;

——住房保障支出9,353万元,为调整预算的100%,比上年决算数下降15.6%,减少支出1,728万元。主要是棚改专项减少。

按经济分类的主要项目:

——工资福利、对个人和家庭的补助支出155,382万元,为调整预算的100%,比上年决算数增长13.3%,增加支出18,202万元,主要是工资调整和优抚、养老等政策性支出增加;

——商品和服务支出84,238万元,为调整预算的99.8%,比上年决算数增长5.9%,增加支出4,658万元,主要是行政事业性支出增加;

——其他资本性支出(基础设施等固定资产投资)36,632万元,为调整预算的99.3%,比上年决算数增长3.9%,增加支出1,391万元。

(三)预计全县财政收支平衡情况

2016年,预计财政总收入362,222万元,其中:公共财政预算收入41,000万元,返还性收入4,790万元,一般性转移支付财力补助159,704万元,专项转移支付收入82,499万元,债券转贷收入68,973万元,上年结转收入5,256万元;财政总支出362,222万元,其中:公共财政预算支出276,253万元,上解支出16,996万元,债转贷支出68,973万元。

(四)预计县本级财政收支完成情况

2016年,县本级公共财政预算收入预计完成22,100万元,为全县公共财政预算收入的53.9%,其中:增值税4,000万元,营业税2,500万元,企业所得税1,400万元,个人所得税350万元,城镇土地使用税800万元,土地增值税150万元,耕地占用税3,000万元。县本级公共财政预算收入中税收完成15,300万元,非税收入完成6,800万元。

县本级公共财政预算支出预计完成262,793万元,其中:一般公共服务支出12,640万元,公共安全支出10,700万元,教育支出14,000万元,社会保障和就业支出44,250万元,医疗卫生支出28,360万元,城乡社区事务支出17,800万元,节能环保支出1,200万元,农林水支出21,500万元。

县本级当年财政总收入343,322万元,其中:公共财政预算收入22,100万元,返还性收入4,790万元,一般性转移支付财力补助159,704万元,专项转移支付收入82,499万元,债转贷收入68,973万元,上年结转收入5,256万元;县本级当年财政支出343,222万元,其中:公共财政预算支出262,793万元,上解支出11,556万元,债转贷支出68,973万元。

各位代表,2016年是全县财税系统面对新情况、新挑战,发奋努力工作,付出辛勤劳动的扛鼎之年,也是财政千方百计遏制崩盘,千辛万苦服务保障的拼搏之年,全县财税工作在县委的坚强领导下,人大的监督和政协关怀下,坚持难中求稳、稳中求进的工作基调,深化财税体制改革,积极加强财源建设,优化支出结构,提高资金绩效,促进民生改善,凝心聚力,攻坚克难,较好地完成了“保运转、保工资、保稳定”的工作目标,有力地保证和促进了全县社会稳定、民生改善、经济建设以及各项事业的健康发展。

1、强化措施抓收入,下降幅度在困难形势中得到控制。全力应对经济下行、税费减收等严峻形势,本着井底无水四下淘、手中无钱紧张罗的套路,主动采取有效措施,积极组织财政收入,千方百计降低收入下降的幅度,减少短收带来的压力。一是全力组织收入。充分发挥综合治税治费机制,利用网络信息平台等现代化手段,加大对重点项目、重点行业及重点企业的税收监控力度,强化对零散纳税人标准定额管理,清理漏征漏管户,确保各类税收和非税收入应收尽收。二是积极向上争取。面对严峻的财政短收形势,积极向上级反映、汇报县情,全力争取转移支付,增加县级财力,纾缓支出压力。预计全年到位各类转移支付资金321,222万元,比年初预算152,757万元增收168,465万元,增长110%。其中:返还性收入预计完成4,790万元,与年初预算持平;一般性转移支付收入预计完成159,704万元,比年初预算115,862万元增收43,842万元;新增债转贷收入项目,预计完成68,973万元;专项转移支付收入预计完成82,499万元,比年初预算26,849万元增收55,650万元;上年结转5,256万元。三是加强属地纳税管理。鼓励金融企业在澳门金沙,澳门金沙官网设立分支机构,财政账户和预算单位账户设在县域内银行,保证和增加了金融企业税收的额度。鼓励引导县直机关公务用车和县域内车辆到在澳门金沙,澳门金沙官网纳税的保险公司投保,相应增加一块税源。四是培植涵养税源。安排资金220万元,用于支持项目建设和招商引资前期工作。通过各种渠道措施企业技改、贴息、奖补等资金1,633万元,帮助企业技改扩能,提质增效。全面落实“营改增”和其他结构性减税政策,全年依法减免企业税收4,600万元,减轻了企业负担,增强了企业持续发展的后劲。

2、全力以赴保重点,民生事业在优化结构中持续改善。牢牢守住民生底线,进一步增强民生保障的公平性和可持续性。预计全年用于民生方面的支出达到222,000万元,增长14%,占财政总支出的80%。一是支持社保水平稳步提高。全年发放企业职工基本养老保险金49,643万元,发放标准比上年提高了6%;落实最低生活保障补助3,350万元,城市低保补助标准提高36.6%,农村低保补助水平提高72.5%,实现政策性脱贫;落实农村五保补助1,570万元,确保农村五保分散供养对象省级补助标准提高8%、集中供养对象省级补助标准提高12%;落实资金418万元,积极救助孤儿、残疾人、流浪乞讨人员,保障其基本生活水平;落实抚恤救助及退役安置补助等资金 1,049 万元,确保优抚及退役军人安置等政策的全面落实。二是支持就业力度不断加大。落实就业专项资金2,588万元,重点用于职业培训补贴、职业技能鉴定补贴、公益性岗位补贴;发放下岗失业人员小额贷款1,450万元,扶持失业人员再就业141人次;发放妇女再就业贷款8,033万元,扶持妇女创业1009人次。三是支持教育事业均衡发展。落实资金42,487万元,支持教育事业发展。为12,699名在园幼儿发放保教费1,270万元,为2,513名家庭经济困难高中生发放国家助学金251.3万元,为职专学生发放生活补助和落实免学费补助210.3万元,落实教育基础设施建设资金5,404万元,完成薄弱学校改造面积27858平方米。四是支持公共卫生加快推进。实现医疗卫生与计划生育支出25,282万元。其中:落实城镇居民及新农合补助资金21,482万元,政府补助标准由380元提高到420元;落实基本公共卫生服务补助资金2,456万元,补助标准由40元提高到45元;落实重大公共卫生专项资金227万元。五是保证财政供养人员工资发放。发放公务员职级并行工资和2014年第13个月工资2,896万元;代扣代缴公教人员住房公积金7,892万元,2015年养老保险及职业年金6,146万元。

3、集中财力促发展,项目建设在精准发力中扎实推进。发展是第一要务。尤其对我们这样一个财政弱县来讲,必须用加快发展来解决发展滞后,用强硬的手段来推动发展。一是支持“五个一”工程建设。安排财力12,779万元,其中用于二十家子经济技术开发区7,420万元,柳城服务业集聚区3,206万元,清风岭风景区项目164万元。二是支持城乡建设顺利推进。落实各类城建资金15,976万元,有力促进了新县城基础设施建设。落实资金10,100万元,积极支持农村道路、农村水利、小流域治理、美丽乡村等项目建设,全力推进农村基础设施建设。三是支持富民特色产业优先发展。全年投入资金6,939万元,大力发展畜牧小区、温氏家庭农场及林果产业,扶持良种扩繁、标准化种植、贮藏体系、精深加工、流通体系、规模化养殖等,提高产业发展水平。四是搭建投融资平台。发挥财政资金引导撬动作用,综合运用财政资金和政策,吸引和带动社会资本,为加快发展筹措建设资金,全年融资规模达到150,700万元。

4、坚定不移推改革,理财能力在夯实基础中不断提升。继续把深化财政体制改革作为财政工作的总要求和总纲领,稳步推进各项工作。一是全面推开“营改增”改革。认真落实国家税制改革要求,从201651日起,全面推开建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等“营改增”工作,财税部门联合开展摸底调研、税种认定、票种核定、协议签订、技术测试、纳税服务、移交征管、监测分析工作,各项工作进展顺利。二是全面公开预算信息。按照预算法规定时限,及时在县政府网站公开了财政预(决)算、部门预(决)算和“三公”经费预(决)算等预算信息,批复并督促预算单位公开2016年部门预算、部门“三公”经费预算信息。三是努力盘活财政存量资金。全年清理盘活各类财政存量资金7,673万元,加快了财政资金使用进度,提高了财政资金使用效益。四是积极推进公车改革。全县涉及车改单位95家,剔除乡镇街道、部门所属事业单位及特种车辆179辆,实际参改车辆592辆已经完成车改。

5、督促检查提绩效,财经纪律在强化管理中逐渐规范。一是建立健全内部控制制度。形成内控机制,明确内控职责,着力提高财政工作效率和服务质量,避免财政政策制订和资金分配过程中的业务风险与廉政风险。二是积极开展监督检查。围绕惠民资金专项及财经管理、乡镇财政收支、违规发放奖金补助、“小金库”等重点开展检查,组织检查队伍517人次,检查资金总量92,348万元,查处违纪资金17,638万元。配合纪检、监察、审计等开展全方位、网格化监督检查。选择部分预算单位开展预算绩效评价,将评价结果用于次年预算安排,对违规或超标准使用经费的预算单位将按程序核减预算指标,不仅起到了警示、震慑作用,更起到了为压缩预算支出保驾护航的作用。三是坚持依法接受人大监督。每月及时向县人大财经委报送预算执行情况等相关信息,严格执行县人大及其常委会各项决议、决定,积极办理涉及财政的人大代表建议、党代表和政协委员提案14件,办理答复满意率100%,促进了财政预算执行和财政工作水平的提高。

各位代表,2016年全县财政预算执行坎坎坷坷,财政运行面临非常大的困难和很多不确定因素,一是由于经济下行压力持续加大,增长动力不足,加之国家实行“营改增”以及取消部分行政事业性收费项目等,财税短收情况加重;二是支出远远超出财力承受能力,一些支出难以保障,责任与财力保障难以匹配,收支矛盾突出,保障压力巨大;三是政府性债务沉重,财政隐形风险和潜在危机增加;四是支出结构需进一步优化,财政资金使用绩效有待进一步提高。对此,我们将高度重视,采取有效措施,努力加以解决。

二、2017年财政预算(草案)和主要工作安排

2017年,全县财政预算编制的指导思想是:全面贯彻中央经济工作会议精神,牢固树立依法理财理念,认真落实县委决策部署,落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的工作举措,坚持深化改革,实行中期财政规划管理,提高预算的前瞻性和可持续性;坚持有保有压,严控“三公”经费等一般性支出,保障正常运转、基本公共服务支出需要;坚持全面完整,政府收支全部纳入预算管理;坚持公开透明,细化预算编制,深化预决算信息公开;坚持绩效优先,强化支出责任和效率意识,提高预算管理绩效。

预算编制原则:一是量入为出、注重平衡原则。结合国家各项收费政策,实事求是、科学合理地预测2017年各项收入;提倡厉行节约,继续实行“三公”经费预算“零增长”,对各项支出需求进行全面分析,既考虑必要开支,又考虑财力可能及资金使用效率,做到量财办事。二是保障基本、促进发展原则。坚持“保工资、保运转、保民生”的原则,在政府预算框架下,根据可用财力规模,以“收支平衡、能力许可和风险可控”为前提,按“个人支出全额保障、公用经费保障日常工作及专项工作基本需要”的原则,优先保证基本支出和“三农”、教育、医疗、社会保障等民生支出,同时通过融资、争取上级专项的渠道筹措资金,促进全县经济社会事业发展。

据此,2017年财政收支预算(草案)拟作如下安排:

(一)全县收入预算。全口径财政收入101,500万元,同比增长31.5%;其中公共财政预算收入安排48,000万元,同比增长17.1%

——分系统安排,国税系统全口径收入32,350万元,其中公共财政预算收入15,800万元;地税系统全口径收入26,900万元,其中公共财政预算收入23,150万元;财政系统收入42,250万元,其中公共财政预算收入9,050万元;

——分科目安排,全口径税收收入58,400万元,同比增长21.2%;全口径非税收入43,100万元,同比增长44.6%

(二)全县支出预算。公共财政预算支出安排165,663万元。

按功能分类的主要项目:

——一般公共服务安排支出21,386万元;

——公共安全安排支出11,702万元;

——教育安排支出33,342万元;

——文化体育与传媒安排支出2,147万元;

——科学技术安排支出165万元;

——社会保障和就业安排支出37,843万元;

——医疗卫生安排支出19,002万元;

——节能环保安排支出1,815万元;

——城乡社区事务安排支出4,860万元;

——农林水事务安排支出19,857万元;

——住房保障安排支出5,869万元。

按经济分类的主要项目:

——工资福利、对个人和家庭的补助支出113,800万元,(不含提前告知专项转移支付资金);

——商品和服务支出36,542万元;

——其他资本性支出15,321万元。

(三)全县收支平衡情况。2017年,全县财政总收入184,248万元,其中:公共财政预算收入48,000万元,转移性收入136,248万元(含提前告知专项转移支付8,657万元、财力转移支付122,800万元);全县财政总支出184,248万元,其中:公共财政预算支出165,663万元,转移性支出18,585万元(含上解省财力14,018万元,上解省市资源税567万元,专项上解4,000万元)

(四)县本级财政收支预算

2017年,县本级公共财政预算收入25,150万元,税收收入18,000万元,其中:增值税7,500万元,企业所得税1,600万元,个人所得税400万元,城镇土地使用税1,000万元,土地增值税150万元,耕地占用税3,500万元;非税收入7,150万元。

县本级公共财政预算支出153,546万元,其中:一般公共服务支出10,112万元,公共安全支出8,560万元,教育支出11,200万元,科学技术支出165万元,文化体育与传媒支出2,147万元,社会保障和就业支出35,400万元,医疗卫生支出22,680万元,城乡社区事务支出14,200万元,农林水支出17,200万元。

县本级财政收入161,397万元,其中:公共财政预算收入25,150万元,返还性收入4,790万元,一般性转移支付财力补助122,800万元,上级专项收入8,675万元;县本级财政支出161,397万元,其中:公共财政预算支出153,546万元,上解支出7,851万元。

(五)社会保险基金收支预算

1、企业职工基本保险。预计养老保险单位收入35,202万元,其中财政补助收入9,854万元,利息收入1,539万元,其他收入14万元,转移性收入900万元,保费收入22,896;养老金支出58,527万元,资金缺口23,325万元,由借款解决。

2、机关事业单位基本养老保险收支预算。预计收入16,788万元,支出24,206万元。

3、城乡居民基本养老保险收支预算。预计收入11,455万元,其中个人缴费1,875万元,政府补贴收入9,579万元;支出10,563万元。

4、城镇职工基本医疗保险收支预算。预计收入7,978万元,支出7,966万元。

5、城乡居民基本医疗保险收支预算。预计收入28,319万元,支出24,045万元。

6、失业保险基金收支预算。预计收入249万元,支出348万元。

7、工伤保险基金收支预算。预计收入1,114.5万元,支出1,114.5万元。

8生育保险基金收支预算。预计收入333万元,支出154万元。

(六)国有资本经营收支预算

预计全年收入180万元,支出180万元。

为确保2017年全县财政预算任务的完成,应该抓好以下工作。

第一,狠抓增收节支。一是强化依法征税。积极开展综合治税,加强税收征管,抓好重点税源、重点税种的监控,确保税收足额入库。二是抓好非税收入。在落实好“简政放权”、“管放结合”的同时,挖掘非税收入增收潜力,确保应收尽收。三是优化支出结构。严格预算管理,防止无预算支出、突破预算支出和随意调整预算的现象发生。四是树立节俭意识。坚决落实厉行节约有关规定,严格控制一般性支出,“三公”经费只降不增,切实扎牢过紧日子思想。

第二,保障民生改善。一是明确民生工作要求。按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”原则,增强民生政策的公平性和可持续性。二是继续加大对“三农”的投入。大力整合涉农资金,确保惠民政策落实到位。加大精准扶贫力度,促进农民增收、农业增效。三是加大教育投入。切实落实义务教育“三免一补”和农村学生营养改善计划,积极推进校点布局改革,努力改善办学条件。四是加大医疗卫生投入。努力提高农村和城镇医疗水平,全面落实新农合政策。五是加大保障性住房投入。支持保障性住房建设,着力解决困难群众的住房问题。六是加大生态环境投入。加大对生态保护和建设的投入,着力改善人居环境。

第三,注重财政绩效。一是狠抓支出绩效评价。注重财政资金支出的经济性、效益性和效率性,对绩效评价提质扩面。二是落实国库集中收付改革。加强县乡国库管理,加大资金监管力度,确保各类资金安全高效。深入推行“公务卡”改革,深化“村账乡代理”工作。三是加强财政评审。加大对政府性工程的监督管理,强化预算审查,切实为政府性投入把好资金审查关。四是严控“三公”经费。扩大“三公”经费公开面,加大“三公”经费支出检查力度。五是加强财政监督。加大财政监督检查和依法处置力度,重点开展财政政策、惠民政策落实情况专项检查,加强预算收支、专项资金、会计信息质量等财政内部监督。

第四,严格债务管理。认真落实国家澳门金沙,澳门金沙官网严禁举借新债的相关政策,对政府性债务严格实行“借、用、还”全程监管,完善债务台账,做到账实相符,严防无序借款和恶意借款,根据政府性债务的清理甄别结果,进一步加强债务管理,不得随意举借新债,切实防范和化解财政风险。

各位代表,2017年财税工作困难与挑战并存,机遇与信心同在。我们将在县委的正确领导、人大的监督和政协的关怀下,团结协作,扎实工作,用新的业绩迎接党的十九大胜利召开!

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